 |  |  |  |  |  |
نسب الملاءة للشركة
نسبة الملاءة هي مقياس مالي مهم يستخدم لتقييم قدرة الشركة على سداد ديونها طويلة الأجل. يتم احتسابها بقسمة إجمالي أصول الشركة على إجمالي التزاماتها.
تشير النسبة فوق 1 إلى أن الشركة لديها أصول أكثر مما تحتاجه لتغطية ديونها ، في حين أن النسبة أقل من 1 تعني أن الشركة قد لا تكون قادرة على تغطية ديونها كلها بأصولها الحالية.
من المستحسن وجود نسبة ملاءة عالية لأنها تظهر أن الشركة يمكن أن تظل قادرة على الوفاء حتى في الأوقات الاقتصادية الصعبة.
أيضًا ، تشير النسب الأعلى عمومًا إلى أن الدائنين أكثر استعدادًا لإقراض الأموال للشركة لأنه مضمون سدادها.
من المهم للشركات الحفاظ على نسبة ملاءة كافية من أجل الحفاظ على الاستقرار المالي وجذب المستثمرين المحتملين.
نسب الملاءة - نقاط أساسية يجب تذكرها
- تقيس نسب الملاءة قدرة الشركة على الوفاء بالتزاماتها المالية.
- تشمل نسب الملاءة الشائعة نسبة الدين إلى الأصول ونسبة الدين إلى حقوق الملكية ونسبة تغطية الفائدة.
- يستخدم المحللون نسب الملاءة لتقييم وضع السيولة للشركة وللحصول على فكرة عن المخاطر المحتملة المرتبطة بمديونتها.
- تعتبر الشركات ذات نسبة الملاءة العالية بشكل عام ذات مركز مالي قوي ، في حين أن الشركات ذات نسبة الملاءة المنخفضة يمكن اعتبارها ذات مركز مالي أضعف ومخاطر أعلى تتعلق بمستوى ديونها.
- يجب على المستثمرين مراقبة هذه النسب بمرور الوقت ومقارنتها بمتوسطات الصناعة وكذلك الشركات الأخرى في نفس الصناعة لاكتشاف أي علامات محتملة للضيق أو زيادة مستويات المخاطر لشركة معينة.
- تعد نسب الملاءة مجرد واحدة من العديد من الأدوات التي يمكن للمستثمرين استخدامها لتحليل الصحة المالية للشركة والآفاق المستقبلية. من المهم فحص جميع الجوانب المالية للشركة من أجل الحصول على صورة كاملة عن وضعها المالي العام.
أمثلة على نسب الملاءة
فيما يلي بعض الأمثلة على نسب الملاءة:
- نسبة الدين إلى الأصول
- نسبة الدين إلى حقوق الملكية
- نسبة تغطية الفائدة
نسبة الدين إلى الأصول
تقيس نسبة الدين إلى الأصول إجمالي ديون الشركة بالنسبة إلى إجمالي أصولها.
يتم حساب هذه النسبة بقسمة إجمالي مطلوبات الشركة على إجمالي أصولها.
نسبة الدين إلى حقوق الملكية
تقيس نسبة الدين إلى حقوق الملكية الرافعة المالية للشركة من خلال مقارنة إجمالي ديونها بحقوق الملكية.
يتم حساب هذه النسبة بقسمة إجمالي مطلوبات الشركة على حقوق الملكية.
نسبة تغطية الفائدة
تقيس نسبة تغطية الفائدة قدرة الشركة على سداد مدفوعات الفائدة على ديونها المستحقة.
يتم حساب هذه النسبة بقسمة أرباح الشركة قبل الفوائد والضرائب (EBIT) على مصروفات الفائدة الحالية.
نسب الملاءة والسيولة
من المهم ملاحظة أن نسب الملاءة ونسب السيولة مختلفة.
تقيس نسب الملاءة قدرة الشركة على سداد ديونها طويلة الأجل ، بينما تقيس نسب السيولة قدرة الشركة على سداد ديونها قصيرة الأجل.
أيضًا ، تركز نسب الملاءة على الأصول مقابل الخصوم ، بينما تركز نسب السيولة على التدفق النقدي.
بسبب هذا الاختلاف ، من المهم للشركات أن تفهم كلا النوعين من المقاييس من أجل اتخاذ قرارات مستنيرة بشأن صحتها المالية.
مقارنة بين سماسرة البورصة
| الوسطاء |  |
|---|---|
| رسوم السمسرة في الأوراق المالية | حساب الأوراق المالية ، حساب الهامش (79% من حسابات العقود مقابل الفروقات تخسر المال) |
| حساب تجريبي | نعم |
| رأينا | التداول بدون عمولات ، ولكن مع اختيار أوراق مالية تقتصر على 3289 سهم و 358 صندوق استثمار متداول. |
 | |
| الاستثمار ينطوي على مخاطر الخسارة | |
أسئلة وأجوبة - نسب الملاءة
ما هي نسبة الملاءة؟
نسبة الملاءة هي مقياس مالي يستخدم لقياس قدرة الشركة على سداد ديونها طويلة الأجل.
يتم احتسابها بقسمة إجمالي أصول الشركة على إجمالي التزاماتها.
ماذا تشير نسبة الملاءة الكافية؟
تشير نسبة الملاءة المالية الكافية إلى أن الشركة لديها أكثر من أصول كافية لتغطية التزاماتها ،مما يعني أن الدائنين هم أكثر عرضة لإقراض الأموال ومن المرجح أن يستثمر المستثمرون في الأعمال التجارية.
كيف يمكنني تحسين نسبة الملاءة المالية لشركتي؟
ينطوي تحسين نسبة الملاءة المالية للشركة بشكل أساسي على زيادة أصولها مع تقليل التزاماتها.
يمكن أن تكون الاستراتيجيات مثل توحيد الديون أو إعادة التمويل فعالة في تقليل مستويات المسؤولية والمساعدة في تحسين النسبة.
بالإضافة إلى ذلك ، يمكن أن تساعد زيادة المبيعات والأرباح على زيادة الأصول وزيادة نسبة الملاءة المالية.
ما هو الفرق بين نسب الملاءة ونسب السيولة؟
نسب الملاءة ونسب السيولة نوعان من النسب المالية التي تستخدم لتقييم الصحة المالية للأعمال التجارية.
تقيس نسب الملاءة قدرة الشركة على الوفاء بالتزاماتها المالية طويلة الأجل. (التي تعتمد على صحة الشركة الجيدة) ، بينما تقيس نسب السيولة قدرتها على الوفاء بالتزاماتها المالية قصيرة الأجل.
ما هي نسبة الملاءة الجيدة؟
تشير نسبة الملاءة الجيدة بشكل عام إلى أن الأصول كافية لتغطية جميع الالتزامات.
بشكل عام ، تعتبر النسبة أعلى من 1 جيدة ، بينما تشير النسبة الأقل من 1 إلى أن الشركة قد لا تكون قادرة على تغطية جميع ديونها بأصولها الحالية.
من المهم للشركات الحفاظ على نسبة ملاءة كافية من أجل الحفاظ على الاستقرار المالي وجذب المستثمرين المحتملين.
كيف يتم حساب نسبة الملاءة؟
يتم احتساب نسبة الملاءة بقسمة إجمالي أصول الشركة على إجمالي التزاماتها.
على سبيل المثال ، إذا كان لدى الشركة أصول بقيمة مليون دولار وخصوم قدرها 500000 دولار ، فإن نسبة ملاءتها المالية ستكون 2 (مليون دولار مقسومة على 500000 دولار).
يشير هذا إلى أن لدى الشركة ضعف عدد الأصول المطلوبات وأنها قادرة على تغطية جزء على الأقل من ديونها بأصولها المتداولة.
ما هي نسبة الملاءة الأكثر شيوعاً؟
نسبة الملاءة الأكثر شيوعًا هي نسبة الدين إلى الأصول ، والتي تقيس إجمالي ديون الشركة بالنسبة إلى إجمالي أصولها.
يتم حساب هذه النسبة بقسمة إجمالي مطلوبات الشركة على إجمالي أصولها.
تشير نسبة الدين إلى الأصول المرتفعة إلى أن الشركة قد تكبدت ديونًا أكثر من الأصول الحالية ، بينما تشير النسبة المنخفضة إلى أن الشركة لديها أصول كافية لتغطية ديونها الحالية.
الاستنتاج - نسب الملاءة
من خلال فهم هذه النسب ، يمكن للمستثمرين والدائنين الحصول على فكرة أفضل عن الصحة المالية للشركة.
توفر نسب الملاءة نظرة ثاقبة على قدرة الشركة على سداد الديون طويلة الأجل ، وتشير النسب الأعلى إلى أنه من المرجح أن يقرض الدائنون أموال الشركة.
بالإضافة إلى ذلك ، من المهم للشركات الحفاظ على نسب ملاءة كافية من أجل الحفاظ على صحتها المالية وجذب المستثمرين المحتملين.
في النهاية ، تعد هذه المقاييس أدوات قيمة لتقييم الصحة المالية للشركة.